Как передать долг без согласования с должником третьему лицу

Уступка права требования по договору займашироко используется в финансовой практике не только между крупными корпорациями, обладающими серьезным штатом квалифицированных юристов, но и между обычными гражданами, которые по каким-либо причинам стремятся избавиться от имеющихся у них имущественных прав на предмет займа. В нашей статье вы найдете не только информацию о сущности договора уступки права требования по договору займа (договора цессии), но и примерный образец его составления.

Кратко о договоре цессии

Договор цессии — это соглашение, на основании которого право требования долга передается от одного лица другому. Согласно п. 1 ст. 388 ГК РФ, уступка права требования долга по договору займа допускается в том случае, если она не противоречит действующим нормативным актам. При этом ст. 383 ГК РФ определяет, что не может быть передано право истребования:

алиментов;
обязательств, возникших при причинении ущерба жизни или здоровью человека;
иных долгов, имеющих непосредственное отношение к личности стороны, перед которой у должника возникли обязательства.

Решение о заключении соглашения о передаче прав требования может быть принято, если заемщик недобросовестно исполняет свои обязанности, лишая займодавца возможности распоряжаться его имуществом. При подписании соглашения цедент должен гарантировать действительность имеющегося у него права требования, но ответственности за дальнейшее исполнение должником имеющихся у него обязательств он не несет.

Согласно ст. 384 ГК РФ, заключение такого договора влечет за собой смену займодавца, но не изменяет иных положений соглашения. Исключением являются лишь случаи, в которых такие изменения предусмотрены положениями заключаемого договора.

Что делать если банк отказал в переводе долга

Не очень удачным способом перевода, но возможным, при условии, что банк не предоставляет возможность перевести задолженность по кредиту на третье лицо, является перевода долга на основании поручительства. Новый заемщик оформляется поручителем по кредиту. Старый заемщик нотариально оформляет свои обязательства перед своим поручителем и если требуется предоставляет соответствующие гарантии. После оформления заемщик направляет в банк письмо в котором сообщает, что не имеет возможности выплачивать кредит и передает свои обязательства по выплате поручителю.

Надо признать, что данная схема имеет свои риски для каждого участника. Поручитель может перестать выплачивать кредит и все штрафные санкции будут обращены на заемщика, в свою очередь Заемщик может отказаться от своих гарантийных обязательств перед поручителем и свою правоту и одной и второй стороне придется доказывать через суд. Поэтому специалисты нашего портала рекомендуют все процедуры по передачи долга осуществлять через банк.

Стороны договора цессии

Субъектами договора являются:

цессионарий — лицо, к которому переходит право требования долга;
цедент — лицо, передающее собственное право требования долга третьей стороне.

Должник участником сделки не является, однако, в соответствии со ст. 385 ГК РФ, он должен быть извещен о факте ее заключения (направить такое уведомление ему может любая из сторон соглашения). Должник может не исполнять свои обязательства в пользу нового кредитора до тех пор, пока он не получит соответствующего письменного уведомления о том, что право требования долга было переуступлено.

Уведомление должно содержать:

номер заключенного договора цессии и сведения о третьей стороне, которой было переданы права кредитора;
расчет размера платежа, подлежащего перечислению в пользу цессионария;
реквизиты банковского счета, на который должник должен перечислять денежные средства.

Если должник не был уведомлен о заключении нового договора, средства, перечисленные им в пользу займодавца, который приобрел статус цедента, будут приняты в счет погашения долга.

Уступка долга другому лицу

В соответствии со ст. 382 ГК РФ уступка права требования представляет собой передачу кредитором (цедентом) другому лицу (цессионарию) принадлежащее ему право требования от должника исполнения его обязательств. Это значит, что кредитор вправе передать свои права требования, когда должник не может вовремя погасить свою кредиторскую задолженность.

Кредитор может передать свои права другому лицу добровольно (по договору цессии) или в обязательном порядке по основаниям, предусмотренным в законодательстве (например, по решению суда, при реорганизации организации и т.д.) (п.1 ст.382 ГК РФ).

Добровольная передача прав от цедента к цессионарию оформляется договором цессии, который должен быть заключен в той же форме, что и первоначальный договор (договор купли-продажи, кредитный и т. д.), а именно:

в простой письменной форме;
в письменной форме и зарегистрирован (если сделка, требования по которой уступают, подлежала государственной регистрации);
письменной форме и нотариально заверен (если первоначальный договор был заверен нотариусом).

К договору цессии цедент (кредитор) должен приложить документы, удостоверяющие право требовать от должника исполнения тех или иных обязательств, в частности, договоры, накладные, акты выполненных работ, счета-фактуры, и пр.

В силу положений п.2 ст.385 ГК РФ в договоре уступки права требования (цессии) необходимо указать:

на основании какого договора (соглашения) возникло то или иное право;
в чем заключается обязанность должника;
перечень и сроки передачи документов, удостоверяющих право требования, которые цедент (кредитор) должен передать цессионарию;
иные сведения, касающиеся уступаемых прав.

Следует отметить, что для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласия должника, если иное не предусмотрено договором или законом. Тем не менее, в связи с указанными положениями гражданского законодательства нужно иметь в виду, что, если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим для него неблагоприятных последствий. В данном случае исполнение обязательства первоначальному кредитору признается исполнением надлежащему кредитору. Тогда цессионарию придется выяснять обстоятельства сделки с цедентом, так как любые требования к должнику в этом случае будут несостоятельны (п. 3 ст. 382 ГК РФ).

Дело в том, что действующее законодательство не содержит указания на то, кто должен уведомить должника о том, что права первоначального кредитора переходят к новому лицу по договору цессии, – цедент или цессионарий. Однако письменно уведомить должника об уступке права требования необходимо для того, чтобы он погасил свой долг (выполнил другие обязательства) в отношении нового кредитора. Кто должен это сделать – цедент или цессионарий, в Гражданском Кодексе РФ не сказано.

Кроме того, уведомить должника об уступке права требования необходимо в силу других положений ГК РФ, а именно:

должник имеет право выдвигать против требования нового кредитора (цессионария) возражения, которые он имел против первоначального кредитора (цедента) к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору (ст.386 ГК РФ). В частности, возражения могут быть связаны с истечением срока давности по уступленному требованию и пр.;
при осуществлении уступки требования должник вправе зачесть против требования нового кредитора свое встречное требование к первоначальному кредитору (ст.410 ГК РФ).

Тем самым, уведомление должника об уступке права требования (смене кредитора) в первую очередь важно именно цессионарию, так как позволит избежать ему всех неблагоприятных последствий, связанных с уступкой прав. По договоренности сторон договора цессии, должника может уведомить и цедент, так как законодательство это не запрещает (п.3 ст.382 ГК РФ).

Поскольку форма уведомления должника законодательно не установлена, можно составить такой документ в произвольной форме.

Отражение уступки права требования в бухучете кредитора (цедента)

Право требования, которое цедент передает цессионарию, является частью его имущественных прав и учитывается в составе активов. Следовательно, в бухгалтерском учете цедента уступка права требования отражается как его реализация (выбытие) на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

Выручка от продажи права требования согласно п.7 и 16 ПБУ 9/99 признается прочим доходом и принимается к учету в сумме, установленной договором об уступке права требования (п. 6 и 10.1 ПБУ 9/99). Выручка от передачи прав в бухучете отражается по кредиту счета 91 в корреспонденции со счетом 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», к которому организация может открыть отдельный субсчет «Расчеты по договору уступки права требования».

На дату подписания договора цессии в бухучете отражается проводка:

Дебет 76 субсчет «Расчеты по договору уступки права требования» Кредит 91.1

– реализовано право требования по договору цессии.

Стоимость права требования, отражаемая в бухучете цедента, переводится в состав прочих расходов в дебет счета 91 (п. 6 и 14.1 ПБУ 10/99). При этом на дату подписания договора цессии в учете отражается проводка:

Дебет 91.2 Кредит 62 (76, 58)

– списана с баланса стоимость реализованного права требования по договору цессии.

Поступление оплаты от цессионария по договору уступки права требования отражается так:

Дебет 51 (50) Кредит 76 субсчет «Расчеты по договору уступки права требования»

– получена оплата от цессионария по договору цессии.

Если сумма дохода от передачи требования превышает размер самого требования, то при передаче имущественных прав у цедента возникает обязанность начислить НДС (абз.2 п.1 ст.155 НК РФ).

Кто может быть сторонами такого договора?

Договор цессии может быть заключен:

Между юридическими лицами. Подобное соглашение может заключаться в том числе в случае реорганизации существующей организации, при которой создается новое предприятие, являющееся ее полным правопреемником.
Между физическими лицами. Соглашение такого рода может заключаться:
- при распределении имущества в ходе развода;
передаче обязательств от детей к родителям и пр.

При этом стоит помнить о законодательных ограничениях, установленных ст. 383 ГК РФ.

Между юридическим и физическим лицом. Такая разновидность цессии возможна при упразднении юридического лица по причине невозможности дальнейшего исполнения им своих финансовых обязательств, если их принимает на себя его генеральный директор или учредитель.

Виды договоров цессии в зависимости от условий соглашения

В зависимости от того, какие условия содержит заключаемое соглашение, выделяют следующие виды договоров цессии:

Трехстороннее соглашение — в этом случае должник является полноправным участником сделки, поэтому заключена она может быть только с его согласия, в отличие от стандартного двухстороннего, при котором в адрес должника достаточно направить уведомление о свершившемся факте заключения нового договора.
Возмездная или безвозмездная цессия. В первом случае цедент выплачивает цессионарию определенное вознаграждение за то, что тот принимает на себя право взыскания задолженности с должника. Как правило, уступаемые задолженности являются проблемными и цеденты, передавая свои права, стремятся погасить хотя бы часть убытков, понесенных ими в результате невозврата предмета займа. Иногда вознаграждение выплачивает цессионарий — например в том случае, когда заем был выдан под проценты и все последующие денежные поступления (в том числе перечисления, осуществляемые должником в качестве оплаты за использование предоставленных ему денежных средств) будут перечисляться именно ему. Договор безвозмездной же цессии не предусматривает внесения платы за переуступку требования ни одной из сторон.

Как происходит процедура передачи права требования?

Передача права требования осуществляется посредством заключения между цессионарием и цедентом договора цессии, в котором обязательно должны быть отражены следующие моменты:

сведения о сторонах, между которыми возникают правоотношения;
информация о должнике, у которого имеются обязательства по возврату долга;
описание предмета договора;
порядок решения спорных вопросов, возникающих в ходе реализации сторонами своих прав и обязанностей;
иные сведения, которые могут оказаться значимыми в каждом конкретном случае.

При этом важно помнить, что если основная сделка была заключена в простой письменной форме, то и дополнительный договор, в соответствии с п. 1 ст. 389 ГК РФ, нужно заключать в таком же виде. Заверять его нотариально не требуется. Если договор цессии связан с передачей прав на недвижимость, его необходимо зарегистрировать в Росреестре.

К договору необходимо приложить:

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

акт приема-передачи предмета договора, в котором перечисляются все документы, подтверждающие факт наличия у цедента права требования возврата долга с заемщика;
иные дополнительные соглашения, которые вносят изменения в положения уже заключенного договора и становятся неотъемлемой его частью (при необходимости).

Как продать долг коллекторам

Передача прав по всем требованиям дает коллекторам возможность постепенно выдавить деньги из должника. Но для начала нужно правильно соблюсти процедуру продажи. Рассмотрены два случая – для тех долгов, на которые уже есть исполнительный лист, и для долгов по расписке.

Продажа по исполнительному листу

Кредитор имеет право передать требования на любой стадии взыскания. В том числе и тогда, когда исполнительный лист в суде уже получен. Более того, наличие этого документа позволяет получить задолженность в принудительном порядке.

Прежде чем передавать такое право, кредитор должен:

Не менее чем за 30 дней уведомить должника, что его долг будет передан третьим лицам.
Получить исполнительный лист через суд.
Передать исполнительный лист судебным приставам и дождаться открытия исполнительного производства.
Выбрать удобное ему коллекторское агентство.
Предоставить всю известную информацию о должнике и заёмщике.
Обговорить все условия передачи прав и составить договор цессии.
Передать все документы, касающиеся задолженности.
Уведомить должника, что его задолженность передана.
Передать договор цессии судебным приставам для замены правопреемника с кредитора на коллекторское агентство.

Если долг был передан по исполнительному листу, то коллекторы не имеют права начислять на указанную в листе сумму проценты или пени. Им придется взыскивать столько, сколько в нем написано, и ни рублем больше.

Кроме того, коллекторское агентство не обладает полномочиями судебных приставов. Никаких ограничений на должника оно накладывать не может. Имеет право только искать средства и сообщать о них приставам, чтобы те взыскали их.

Продажа по расписке

Возможна передача долга по расписке вместо полноценного договора. Это менее распространенный и популярный вариант, которым пользуются в основном физические лица, но все-таки вполне практикующийся.

К сожалению, коллекторы покупают такие долги не настолько охотно, как долги с исполнительными листами. Ведь большую часть работы придется делать самостоятельно. А деньги под расписку даются меньшие. Но попробовать стоит.

Условия и порядок – примерно такие же, как в случае передачи прав кредитора с исполнительным листом. Точно так же нужно обсудить все условия, уведомить должника и заключить договор цессии.

Отличие договора цессии от договора факторинга

По своей правовой природе договор цессии близок к договору факторинга, понятие которого установлено ст. 824 ГК РФ. Договор факторинга предполагает предоставление одной стороной финансирования под условие уступки денежного требования по займу другой стороне. Иными словами, одна сторона передает (или обязуется передать) другой определенную сумму денежных средств, а взамен получает от нее право требования денег с заемщика. Очевидно, что договор факторинга может считаться частным случаем договора цессии, однако действующее гражданское законодательство определяет отдельный порядок регулирования правоотношений, возникающих при его заключении.

Отличия факторинга от цессии:

Предметом факторинга является финансирование клиента, при этом уступка им денежных требований выступает в качестве обеспечения такого финансирования (ст. 824 ГК РФ). Предметом же цессии является передача права требования предмета займа, которым могут быть не только деньги, но и иные материальные ценности.
Услуги факторинга могут оказывать исключительно коммерческие организации (ст. 825 ГК РФ), в то время как заключать договор цессии могут любые субъекты права, в том числе физические лица (п. 1 ст. 382 ГК РФ).
Дальнейшая переуступка права требования долга, полученного в результате заключения договора факторинга, допускается лишь в том случае, если у сторон имеется соответствующая договоренность (ст. 829 ГК РФ). При цессии же последующая переуступка может быть совершена даже в том случае, если подобной договоренности у сторон не существует.

Область применения и условия

В Гражданском кодексе России прописаны все случаи, когда нужно применять договор цессии:

Передача прав третьему лицу на основании судебного решения.
Уступка права в соответствии с правилами правопреемства. К примеру, получение наследства, если речь идет о физических лицах, или при расформировании предприятия, когда получателем средств является финансовая компания.
Полномочия кредитора переходят к страховой компании, если заемщик умышленно привел к возникновению страхового случая, описанного в договоре. Этот процесс в юридической сфере обозначается термином суброгация.
Выполнять условия долгового обязательства вынужден поручитель, который не несет ответственности по нему.
Другие случаи и события, которые прописаны в ГК РФ.

Примеров подобных ситуаций можно привести не один, а множество: перенесение прав по ипотеке, аренде помещения или авто, расформировании предприятия и т. д. Хотя в большинстве случаев договор скрепляется подписями и печатями непосредственно цессионария и цедента, в некоторых из них все-таки требуется заверение у нотариуса.

К тому же при заключении такого соглашения между сторонами, нужно соблюдать ряд правил, чтобы сделка считалась правомерной. Стоит учитывать:

Согласие должника на осуществление процедуры брать не нужно, но письменное оповещение его о проведении цессии необходимо.
Делегирование договорных прав должно происходить в рамках действующего законодательства РФ.
Следует указать полный или частичный характер носит переуступка прав.
Помимо основного долга, по цессии можно передавать и проценты, пени, штрафы и т. д. Точный расчет этих показателей надо отобразить в документе.
Обязательно отмечается в соглашении, если оно носит характер безвозмездного. В противном случае договор по умолчанию считается возмездным.

Перевод долга признается только при соблюдении всех требований по закону